TL;DR: Crear una LLC desde España se hace 100% online y lleva entre 1 y 5 días hábiles (más el EIN). Los pasos son cinco: elegir estado, nombre y agente registrado, presentar los Articles of Organization, firmar el Operating Agreement, sacar el EIN y presentar el BOI. Lo que decide si te sirve o no no es el papeleo, es tu residencia fiscal: si eres residente en España, el beneficio de la LLC tributa igual en tu IRPF.
En EluTax montamos nuestra primera LLC en 2013, mucho antes de que se llenara internet de gurús vendiendo «LLC que no tributan». Esta guía es el proceso real, paso a paso, con los costes y los errores que vemos cada semana en clientes que vienen a arreglar lo que otro les montó.
Si lo que buscas es entender qué es una LLC y cómo tributa a fondo, tenemos otra guía para eso: ¿Qué es una LLC en Estados Unidos?. Aquí vamos directos al cómo se hace.
Antes de montar nada: mira si te compensa
Nuestra calculadora compara, con tu beneficio real, lo que pagarías como autónomo, con una SL o con una LLC. Gratis y sin registro.
Abrir la calculadora →Antes de empezar: las 3 decisiones que hay que tomar
El 90% de los problemas que arreglamos vienen de haber saltado esta parte. Antes de rellenar un solo formulario:
- Dónde eres residente fiscal. Es el dato que más manda. Siendo residente en España tributas por tu renta mundial, así que la LLC no te ahorra impuestos por sí sola. Si tu plan pasa por cambiar de residencia, esa es la jugada principal, no la sociedad.
- Qué estado eliges. No todos sirven para lo mismo. Wyoming destaca en privacidad, Nuevo México en coste de mantenimiento (no exige informe anual) y Delaware en estructuras con inversores. Lo desarrollamos en qué estado elegir para tu LLC.
- Qué tipo de LLC. Single-member, multi-member, member-managed o manager-managed, y su clasificación fiscal. Cambia los formularios que presentarás cada año. Ver single member vs multi member.
Pasos para crear una LLC desde España
Si ya tienes claras las tres decisiones anteriores, el proceso es este:
1. Elige y valida el nombre
Debe ser único en el estado y cumplir sus normas de denominación (normalmente añadir «LLC» al final). Se comprueba en el registro del estado antes de presentar nada.
2. Nombra un agente registrado
Es obligatorio: una dirección física en el estado que recibe las notificaciones legales y del IRS. Aquí es donde más barato sale caro. Las direcciones de mail center que dan los organizadores baratos a veces no las aceptan los bancos, y ante una inspección refuerzan la tesis de empresa pantalla. Si se extravía una carta del IRS, el problema es tuyo.
3. Presenta los Articles of Organization
Es el documento que constituye la LLC ante el estado. Aquí se fija quién la gestiona y cómo. Una vez presentado y aprobado, la sociedad existe.
4. Firma el Operating Agreement
No todos los estados lo exigen, pero es el documento que sostiene el velo corporativo y reparte derechos entre miembros. Sin él, ante un conflicto o una inspección, tu LLC es un cascarón.
5. Solicita el EIN
Es el número fiscal de la empresa ante el IRS, imprescindible para abrir banco y facturar. Sin SSN se tramita por vía especial y el IRS puede tardar semanas. Nosotros lo procesamos en unos 3 días: EIN Express (99 €).
6. Presenta el BOI (Beneficial Ownership Information)
Reporte de titularidad real. Es obligatorio y mucha gente ni se entera de que existe hasta que llega la sanción.
Cuánto cuesta: costes reales
| Concepto | Coste orientativo | Frecuencia |
|---|---|---|
| Tasas del estado | 100-500 $ | Una vez |
| Agente registrado | 100-200 $ | Anual |
| EIN | Gratis por tu cuenta (semanas) o 99 € exprés | Una vez |
| Formularios anuales (5472 + 1120) | Varía según asesor | Anual · obligatorio |
| Servicio completo EluTax | 999 € llave en mano | Una vez |
La multa por no presentar el 5472 empieza en 25.000 $. Ese es el motivo real por el que el mantenimiento no es opcional.
Los errores que más caros salen
- Dirigir la LLC desde España sin estructurarlo. Por sede de dirección efectiva, Hacienda puede tratarla como sociedad española. Es el fallo número uno.
- Estructura sin sustancia económica. Una oficina virtual como única base de operaciones no es motivo económico válido. Si además todos tus clientes son españoles, es aún más atacable.
- Creer que una LLC «no tributa». No paga Impuesto de Sociedades en EE. UU. si no tiene nexo, pero el beneficio tributa en tu IRPF si eres residente en España. Son cosas distintas.
- Olvidar el mantenimiento. 5472, 1120, 1065, K-1, BOI, FBAR, BE-12, BE-13… no se presentan solos, y las sanciones del IRS son duras.
- Facturar servicios que en realidad prestas tú desde España. Eso ya no es elusión, es evasión. La LLC no protege de nada ahí.
Cuentas bancarias para tu LLC
Con la LLC y el EIN ya puedes abrir cuenta. Para volúmenes pequeños (menos de 100.000 € al año) sirven fintech como Mercury, Wise o Payoneer. Ten en cuenta una cosa: son productos usados casi en exclusiva por dueños extranjeros de LLC, así que en términos de trazabilidad son transparentes para tu Hacienda. A partir de cierto volumen tiene más sentido un banco local estadounidense; a nuestros clientes se las abrimos reales. Más detalle en mejores bancos para LLC.
¿Hacerlo tú o delegarlo?
Si tu caso es simple (single-member, pass-through) y ya te has asesorado, puedes constituirla tú con un organizador. El único que recomendamos es Northwest Registered Agent: incluye agente registrado y dirección el primer año más el Operating Agreement.
Lo que ningún organizador te da es la parte que importa: decidir si la estructura te conviene, con qué clasificación fiscal, y quién presenta tus formularios cada año en los dos países. Ahorrarte unos euros al montarla es justo lo que luego cuesta miles en arreglarla.
Preguntas frecuentes sobre crear una LLC desde España
¿Cuánto se tarda en crear una LLC desde España?
La constitución en el estado tarda entre 1 y 5 días hábiles según el estado. El cuello de botella es el EIN: por vía ordinaria (fax/correo) el IRS puede tardar de 4 a 8 semanas. En EluTax lo tramitamos en unos 3 días.
¿Puedo crear una LLC si soy residente fiscal en España?
Sí, es completamente legal. Lo que no cambia es tu tributación: siendo residente fiscal en España tributas por tu renta mundial, así que el beneficio de la LLC va a tu IRPF. La LLC no te exime de pagar en España.
¿Cuánto cuesta crear y mantener una LLC?
La constitución ronda los 100-500 $ de tasas estatales según el estado, más el agente registrado (unos 100-200 $/año). A eso se suman las presentaciones anuales obligatorias (5472 + 1120 para LLC de propietario extranjero). Nuestro servicio llave en mano son 999 €.
¿Qué pasa si dirijo la LLC desde España?
Es el error más caro. Por sede de dirección efectiva (art. 8.1.c de la Ley del Impuesto sobre Sociedades), Hacienda puede considerar que esa sociedad es española y reclamarle el Impuesto de Sociedades aquí, con sanciones. Si gestionas desde España, hay que estructurarlo bien antes, no después.
¿Necesito ser autónomo si tengo una LLC?
Si realizas la actividad de forma habitual desde España, la obligación de alta en el RETA sigue existiendo: depende de tu actividad real, no del país donde esté la sociedad. Tener una LLC no elimina por sí solo esa obligación.
¿Hay que declarar la LLC en el modelo 720?
El 720/721 informa de bienes y derechos en el extranjero por encima de 50.000 € (cuentas, valores, inmuebles, cripto). Según cómo esté estructurada tu LLC y qué activos tenga, puede haber obligación de informar. No paga impuestos, pero no presentarlo sale caro.
Siguiente paso
Si tienes claro que quieres montarla, la hacemos llave en mano por 999 €. Si aún dudas si te compensa, empieza por lo barato: pasa tu caso por la calculadora o pregúntale gratis a Elu, nuestra IA fiscal. Y si quieres hablarlo con una persona, una asesoría de 99 € te ahorra el disgusto de montar lo que no era.
Contenido orientativo, no asesoramiento fiscal personalizado. Cada caso depende de tus circunstancias concretas.
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