Una LLC (Limited Liability Company) es una Sociedad de Responsabilidad Limitada en Estados Unidos, pueden ser creadas y operadas por residentes Españoles de forma sencilla y rápida. Además, ofrece numerosas ventajas fiscales que pueden ser muy beneficiosas para quienes tienen negocios online. Aquí exploraremos por qué podrías considerar crear una LLC si vives en España.
Razones para considerar crear LLC si vives en España
Si eres empresario en España, es probable que estés familiarizado con los desafíos fiscales y administrativos que implica dirigir un negocio. Los impuestos, las cuotas de autónomos, el IRPF, el IVA y otros gastos pueden reducir significativamente tus ganancias y hacer que emprender sea una tarea complicada y tediosa.
Afortunadamente, hay estrategias fiscales que puede aliviar muchos de estos problemas: la creación de una LLC en Estados Unidos puede ser una buena opción si ofrecer servicios digitales. Una LLC ofrece numerosas ventajas fiscales y administrativas que pueden ser extremadamente beneficiosas para tu negocio. Veamos algunas de las razones por las cuales una LLC podría ser una buena opción:
1. Facilidad de Creación
El proceso de creación de una LLC es rápido y sencillo. Puedes crear la empresa tú mismo en cuestión de días y comenzar a facturar en muy poco tiempo. En algunos estados, como Delaware, puedes incluso optar por servicios que agilizan el proceso.
En Elutax ofrecemos el servicio de creación de LLCs en solo 10 días con el EIN, dirección de la empresa, agente registrado y artículos de incorporación. Puedes solicitar información en esta página.
2. Costes de Mantenimiento Bajos
Mantener una LLC es económico. Los costos de mantenimiento se limitan a las tasas estatales anuales, que suelen ser asequibles. Esto significa que puedes operar tu LLC con menos gastos generales en comparación con otros tipos de empresas.
Especificando los costes de mantenimiento de una LLC en Nuevo México o Delaware son; Tasas de estado (100 anual aprox), Reportes Anuales (350€ aprox), Direcciones (+150€ Anal). Por menos de 600€ puedes mantener tu LLC al día.
3. Beneficios Fiscales
Una de las principales ventajas de tener una LLC es la carga fiscal reducida. Si no realizas ventas en Estados Unidos, es probable que no tengas que pagar impuestos allí, a excepción de las tasas estatales anuales. Los impuestos se gestionan principalmente en España, y tú como persona física eres responsable de declarar los ingresos y pagar los impuestos correspondientes.
4. Anonimato
En algunos estados de Estados Unidos, la información sobre los miembros de la LLC se mantiene en privado. Esto significa que tus datos personales no se divulgarán fácilmente y solo se compartirán en caso de situaciones legales específicas.
Algunos estados de los Estados Unidos que han sido históricamente conocidos por proporcionar un mayor grado de anonimato a las LLCs son Delaware, Wyoming, Nuevo México y Nevada.
5. Presentación de Impuestos Simplificada
Las LLCs solo deben presentar impuestos una vez al año, y los formularios no requieren detalles exhaustivos de la contabilidad. Esto simplifica la presentación de impuestos y reduce la carga administrativa. La presentación de impuestos que debe hacer una LLC administrada por no residentes Estadounidenses es el 1120 y el 5472
6. Responsabilidad Limitada
Al igual que con otras sociedades de responsabilidad limitada, los administradores de una LLC tienen responsabilidad limitada. Esto protege tu patrimonio personal en caso de problemas legales o financieros de la empresa.
7. Flexibilidad en Cuentas Bancarias
Puedes abrir cuentas bancarias y utilizar pasarelas de pago en Estados Unidos para tu LLC, lo que facilita las transacciones financieras internacionales. Algunos neobancos que recomendamos para operar LLCs desde España son Wise, Mercury, Levro y AirWallex.
8. No es Necesario Ser Autónomo
A diferencia de muchas empresas en España, no es obligatorio ser autónomo para tener una LLC. Esto puede ahorrarte cargas adicionales y trámites burocráticos. En caso de generar rendimientos con la LLC deberás tributar sobre esos rendimientos en la renta pero no estás obligado a ser autónomo.
9. Administradas por No Residentes
Una LLC puede ser creada y operada por un No Residente Estadounidense, por ejemplo un Español puede crear una LLC y facturar desde ella, emitir facturas, enviar y recibir transferencias etc..
❌Desventajas de las LLC
Aunque las LLCs ofrecen muchas ventajas, también es importante tener en cuenta algunas desventajas potenciales:
1. Transferencia de Beneficios (transparente)
Los beneficios de la LLC se transfieren a los administradores, quienes deben pagar el IRPF correspondiente sobre las ganancias. Esto significa que si la LLC obtiene beneficios, los administradores deberán pagar impuestos sobre esos ingresos en España.
2. Costes de Presentación
La presentación de formularios como el 1120 y el 5472 puede conllevar costos adicionales si se requiere la asistencia de un asesor. Estos formularios deben presentarse anualmente y pueden implicar tarifas de presentación.
3. Demora en la obtención del EIN
La obtención del EIN (Número de Identificación de Empleador) es un paso esencial en el proceso de creación de una LLC desde España. Sin embargo, una de las desventajas notables es la demora en el proceso de obtención del EIN, que puede extenderse de 2 a 3 meses.
En Elutax contamos con gestores oficiales con contacto directo en el IRS que tramitan el EIN en 5 días laborales via “physical mail”. Si quieres hacer la solicitud del EIN Express puedes enviarnos un email a info@elutax.com adjuntando los artículos de incorporación y el nombre de el administrador.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo crear una LLC en USA siendo residente de España?
Sí, los residentes españoles pueden crear una LLC en Estados Unidos sin necesidad de residir en el país. El proceso puede completarse online y no se requiere presencia física en EE.UU. En EluTax cramos LLCs en NM o Florida en 3 días y recibimos el EIN en 2 días laborales.
¿Es legal tener una LLC en España?
Tener una LLC en España es legal, puedes crear tantas LLCs como quieras, solo deberás cumplir con las obligaciones fiscales que te comentaré mas adelante.
¿Hay que informar a la Agencia Tributaria (Hacienda) si tengo una LLC?
No, residentes en España deben reportar a la Agencia Tributaria solo si el conjunto de bienes de dicha LLC supera los 50.000€. En ese caso deberás informar en el modelo 720 la LLC como bien en el extranjero. Sin embargo como residente español estás obligado a informar de las rentas obtenidas en el extranjero y declaralas en el IRPF. (Si tu LLC aún no es rentable no tienes por que informar a Hacienda) 😉
¿La Agencia Tributaria sabe si tengo una LLC en USA?
Los estados ni el IRS informan a entidades extranjeras acerca de las empresas constituidas en USA. Si “Hacienda” le pide al IRS información de tu LLC la cederán sin problema pero para ello la LLC ha de incurrir en una investigación.
¿Qué modelos de negocio son adecuados para una LLC?
Las actividades recomendadas para facturarlas desde una LLC por lo general son las que no tienen un nexo físico ni empleados. Si tu actividad es online y no necesitas una oficina, almacén, empleado.. para ejercer tu actividad entonces facturarlo desde la LLC no será un problema.
Restaurantes, Inmobiliarias, servicios que requieran presencia física, un almacén u oficina con materiales que necesites para la actividad.. Estas son algunos de los ejemplos que no deberían ser facturados desde una empresa en el extranjero.
E-Commerce siempre y cuando subcontrates todo, la logística, importación, personalización etc.. Dropshipping en ese caso si es viable facturarlo con la LLC. Consultoría, trading, servicios o productos digitales, freelancer, formación online, creador de contenido, marketing de afiliados, media buyer. Estos son algunos negocios adecuados para la LLC.
¿Requisitos para crear una LLC?
Ser mayor de 18 años, tener mas de 500€ para pagar la creación de la LLC y los formularios 1120 y 5472. Un mínimo de conocimiento de tus obligaciones fiscales, tanto con el IRS como con la AEAT. Pasaporte y DNI, por lo general no te piden los datos pero a veces viene bien por ejemplo para el Agente registrado.
¿Hay que pagar IVA con una LLC?
Si y no, si tu facturación a clientes Españoles no supera los 10.000€ anuales no estás obligado a solicitar número de IVA. Las facturas que emitas a clientes Españoles las harás sin IVA.
¿Hay que ser Autónomo si tengo una LLC?
No, si eres propietario de una LLC y eres residente fiscal español no estás obligado a ser autónomo para declarar esos ingresos, puedes simplemente pagar el IVA correspondiente.
¿Es legal si todos mis clientes son españoles?
Si todo tu núcleo de actividad está en España Hacienda podría intentar decirte que deberias tributar en España por que todos tus clientes están aquí, sin embargo en el caso de las LLCs no aplica.
Las LLCs son empresas pass-through y en el fondo no separa tu persona física de tu persona jurídica por lo tanto no es una empresa y tu, sois lo mismo. Por lo que tener clientes españoles en su totalidad es igual que estar como autónomo.
¿Cuánto cuesta crear una LLC?
Crear una LLC suele costar unos 500€, el EIN de 100 a 250€. El agente registrado y la dirección unos 200€ al año. A todo esto hay que sumarle el tiempo de formación para aprender como funciona el proceso. Nosotros te lo dejamos todo a 599€.
Estrategias Fiscales Operando una LLC
Cómo expertos en Ingeniería Fiscal, compartiremos algunas Estrategias Fiscales que nuestros clientes utilizan al operar sus LLC desde España o Europa. Antes de emprender el camino de operar una LLC o establecer vínculos con tu empresa en España, es altamente recomendable contar con los servicios de un Asesor Fiscal con experiencia en Fiscalidad Española y LLCs en Estados Unidos. En este escenario financiero y legal, su experiencia puede marcar la diferencia al trazar estrategias fiscales sólidas y efectivas que cumplan con todos los requisitos legales y te permitan aprovechar al máximo las oportunidades disponibles.
1. Facturación de Servicios a través de la LLC
Una LLC es una entidad legal completamente independiente que permite la emisión de facturas por servicios o productos digitales. Con herramientas como Stripe o Wise, puedes establecer cuentas bancarias y pasarelas de pago a nombre de tu LLC. Desde estas plataformas, puedes recibir pagos con tarjeta, gestionar suscripciones, emitir facturas y recibir transferencias internacionales, entre otros.
2. Servicios de Intermediación
Las LLCs en USA también pueden funcionar como intermediarias entre proveedores y tu empresa. Imagina que tu compañía contrata un servicio de Marketing Digital a una empresa en Argentina. En este caso, la LLC puede actuar como intermediaria: contrata el servicio y emite una factura a tu empresa, cobrando una tasa superior en calidad de “intermediario”. Esto contribuye a aumentar los gastos de la sociedad de manera legal y efectiva.
3. Incrementar los Gastos de tu Empresa en España
Si eres autónomo o tienes una sociedad en España, al contratar los servicios de tu LLC en Estados Unidos, tienes la oportunidad de aumentar los gastos y, por ende, reducir el Impuesto de Sociedades (IS) o el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Es importante destacar que este proceso debe involucrar la prestación real de un servicio por parte de la LLC a tu empresa.
4. Consultar con un Asesor Fiscal
Una estrategia adicional que puedes considerar al operar tu LLC es la contratación de los servicios de un Asesor Fiscal especializado en el campo de Elusión o Ingeniería Tributaria. Este profesional podrá analizar tu situación de manera individualizada y optimizar tus estrategias fiscales de manera más avanzada, lo que resultará en una reducción efectiva de la carga fiscal de tu negocio. En EluTax, contamos con un equipo de Asesores Fiscales altamente capacitados y especializados en Fiscalidad Española, Estadounidense y Estoniana.
Crear una LLC a través de un servicio especializado
Crear una empresa en Estados Unidos puede representar un desafío si careces de experiencia operativa en este país. En el mercado español, si bien existe una amplia variedad de opciones, resulta poco común encontrar una alternativa profesional que cuente con expertos en el establecimiento de empresas en el extranjero y en ingeniería fiscal.
Aunque la constitución de una LLC es un proceso relativamente directo, no se puede obviar la serie de trámites legales inherentes: redacción de estatutos, selección del estado de registro, elección entre estructura unipersonal o pluripersonal de la LLC, decisión entre C-Corp o LLC, comprensión de los impuestos en Estados Unidos para no residentes, apertura de cuentas bancarias y aprovechamiento de las ventajas que el país ofrece a tu negocio.
En EluTax, nuestra trayectoria nos ha llevado a diseñar el paquete “Servicio de creación de LLCs” en Estados Unidos, con el objetivo de permitirte enfocarte plenamente en tu negocio mientras confías en manos expertas la creación, gestión y optimización de tu LLC, asegurando en todo momento su total cumplimiento normativo y fiscal.
¿Cómo tributa una LLC en España?
Las LLC creadas por residentes españoles tienen ciertas obligaciones al operar y mantener una LLC, siendo las principales pagar IRPF sobre los rendimientos de la LLC al final del año debido a su transparencia y reportar en el modelo 720 la posesión de la LLC si los activos superan los 50.000€.
1. Tributación de los rendimientos de la LLC en la renta
Las LLC son consideradas entidades transparentes, lo que implica que tú y la LLC se consideran como uno solo. Al final del año fiscal, si la LLC tiene fondos en cuentas bancarias, se considera como beneficio, el cual debe ser declarado en tu IRPF.
Si no lo haces, es importante tener en cuenta que podría interpretarse como evasión fiscal por ocultamiento de fondos. Es crucial mencionar que no existe un intercambio automático de datos entre las haciendas de Estados Unidos y España, ya que Estados Unidos no forma parte de los CFC.
2. Declaración en el Modelo 720
El Modelo 720 es una declaración informativa para activos en el extranjero que superen los 50.000€ de valor. Si el valor total de los activos de la LLC supera esta cantidad, es necesario informar a la Agencia Tributaria.
Conclusión LLC desde España
Crear una LLC en USA puede ofrecer beneficios significativos para empresarios que viven en España. Desde reducir la carga fiscal hasta simplificar la administración empresarial, las LLCs son una opción atractiva para aquellos que buscan mejorar su situación financiera y operativa. Sin embargo, es importante comprender todas las implicaciones legales y fiscales antes de tomar una decisión. Si estás considerando esta opción, te recomendamos consultar con un asesor legal o fiscal para garantizar que tomes la decisión adecuada para tu negocio y situación personal.
Nota: Este artículo proporciona información general y no constituye asesoramiento legal ni fiscal. Es importante buscar asesoramiento profesional antes de tomar decisiones financieras o legales.
2 Responses
Hola,
No me queda claro si siendo español y teniendo una LLC es legal teniendo solo clientes en España.
Yo en mi caso quiero vender en Europa, en ese caso no habría problema no?
Gracias de antemano.
Un saludo.
Hola, si todos tus clientes son Españoles y el único sentido de la LLC es pagar menos impuestos no es del todo legal. Sin embargo si tienes clientes internacionales y utilizas la LLC para mejorar la operativa del negocio, ya sea con cuentas bancarias en bancos extranjeros, mejor gestión etc.. si es legal. Puedes enviarnos un correo para ve tu caso.